こんにちは！WorkingHaha編集部です。副業を始めると気になるのが「税金」の話。年末調整と確定申告の違いや副業で必要な手続きについて、「何から始めればいいの？」と不安に思うこともありますよね。今回は、ワーママの視点で副業と税務について分かりやすく解説します！
副業と年末調整の基本的な関係とは？
年末調整は本業の収入のみが対象
会社員の場合、年末調整では本業の給与所得のみが対象です。副業収入は含まれないため、確定申告が必要になるケースがあります。
確定申告が必要な副業収入
- 20万円を超える収入がある場合
→ 年末調整だけでは完結せず、確定申告が必須です。 - 経費を計上して税金を軽減したい場合
→ 副業収入が20万円未満でも、確定申告をすると節税効果が期待できます。
確定申告の準備とステップ
確定申告が必要な場合
副業の種類や収入額によって確定申告が必要になるケースをチェックしましょう。
| 副業の種類 | 必要な対応 |
|---|---|
| 副業収入20万円以下 | 確定申告は任意（経費計上可能） |
| 副業収入20万円超 | 確定申告が必須 |
| 複数の副業収入の合計が20万円超 | 確定申告が必須 |
【具体例】
- ライティングやSNS運用で収入が20万円以下の場合
→ 確定申告は不要。ただし、経費を差し引いて節税したい場合は申告がおすすめです。 - 年間収入が30万円のネットショップ運営
→ 確定申告が必要。仕入れ費用や送料などを経費に計上できます。 - 複数の副業収入（例：在宅業務10万円＋ネット販売12万円）
→ 合計22万円となり、確定申告が必須です。
会社への報告義務と判断のポイント
副業をしていて確定申告を行う場合、必ずしも会社への報告が必要というわけではありません。ただし、以下のポイントを押さえておきましょう。
報告が必要な場合
- 就業規則で副業の届出が義務付けられている場合
副業を始める前に事前届出や許可が必要な場合、副業を開始する段階で報告が必要です。 - 住民税の増加が会社に通知される場合
副業の所得が20万円を超え、確定申告をした場合、住民税が増加します。会社が住民税を天引きする仕組みの場合、給与天引きの住民税額が増えることで副業が知られる可能性があります。
報告が不要な場合
- 就業規則で副業が自由とされている場合
副業の制限がなく、届出の義務もない会社では報告は不要です。 - 住民税を普通徴収（個人で支払う方法）にする場合
確定申告時に「普通徴収」を選択すれば、住民税の増加が会社に通知されることはありません。
会社への報告を検討すべき場合
副業が本業の勤務時間やパフォーマンスに影響を与える可能性がある場合、あらかじめ会社と相談しておく方が安全です。特に競合他社での副業や、長時間に及ぶ副業は、後からトラブルになるリスクがあります。
先輩ママの体験談：「副業を始める際に、会社の就業規則を確認したら、事前の報告が必要と書いてありました。最初は『副業を報告したら評価が下がるのでは？』と不安でしたが、思い切って上司に相談しました。正直に『家計の補助とスキルアップのため』と目的を説明し、副業が本業に影響しないよう時間をしっかり管理することを伝えると、快く承諾してもらえました。その後、人事部に必要な書類を提出し、スムーズに手続き完了。報告しておくと会社との信頼関係も保てるので、安心して副業に取り組めています！」
確定申告の手順
- 年間の収支を集計
- 副業収入の合計額を確認。
- 経費として計上できる項目を整理。
- 必要書類を準備
- 源泉徴収票（本業の給与分）
- 収支内訳書（副業分）
- 経費領収書
- 控除証明書（生命保険料など）
- マイナンバーカードまたは番号確認書類
- 申告書を作成
- 国税庁の「確定申告書作成コーナー」または会計ソフトを利用して作成。
- 税務署に提出
- 2月16日～3月15日の間に提出（電子申告の場合は24時間受付）。
青色申告と白色申告の違い
副業の形態によっては、青色申告を選ぶことで節税メリットがあります。
| 区分 | 白色申告 | 青色申告 |
|---|---|---|
| 記帳の要件 | 簡易的な記録のみ | 複式簿記が必要 |
| 控除額 | なし | 最大65万円の控除あり |
| 申請手続き | 不要 | 事前に青色申告承認申請書を提出（提出期限：開業後2カ月以内） |
| メリット | 手続きが簡単 | 控除額が大きく、節税効果が高い |
経費や控除を活用して節税を目指せるため、副業が軌道に乗ってきたら青色申告を検討しましょう！
働くママのための効率的な確定申告対策効率的な確定申告対策
- 日々の収支管理を徹底する
副業の収入や経費は日々記録し、領収書やレシートを整理・保管しましょう。これにより、申告時の手間を大幅に減らせます。 - 経費の按分を賢く使う
自宅の電気代やインターネット代など、仕事とプライベートで共用する費用は、業務で使用した割合を計算し、経費として計上します。例えば、1日のうち3時間を副業に使う場合、電気代の12.5%を経費とする方法があります。 - 青色申告の活用を検討する
青色申告を選択すると、最大65万円の控除が受けられるなどのメリットがあります。ただし、複式簿記の記帳が必要となるため、事前に準備が必要です。
先輩ママの体験談：
「副業のために毎晩リビングで作業をしていますが、家事按分を使って電気代やWi-Fi代を経費に計上しています。例えば、1日4時間作業すると、月の電気代の16%を経費として計算。最初は按分が難しいと思いましたが、マネーフォワードの按分機能を使えば割合を入力するだけなので簡単です。家族で共用しているタブレットも副業で使う時間を記録して、按分率を計算しています。節税効果もあり、家計の助けになっています！」
ワーママにおすすめの会計ソフト
忙しいワーママでもスムーズに記録や申告ができる便利な会計ソフトを活用しましょう。
1.マネーフォワード クラウド確定申告
クラウド連携で日々の記録が自動化され、経費の按分機能も充実しています。ワーママにも使いやすい設計です。
2.freee（フリー）
スマートフォン対応で操作が簡単です。領収書のスキャン機能や銀行口座との連携が可能で、日々の経理作業を効率化できます。
公式サイト（外部リンク）
3.弥生会計オンライン
初心者向けのガイド付き操作が便利で、確定申告書の作成も簡単に対応できます。クラウド型のため、どこからでもアクセス可能です。
公式サイト（外部リンク）
先輩ママの体験談：
「副業を始めて確定申告が必要になり、弥生会計オンラインを使い始めました。初心者でも分かりやすく、忙しい日々の中で経費の管理が簡単にできるのは大助かりです。クラウドなので、家事や子どもの送り迎えの合間にスマホで確認できるのも便利。申告時には必要な書類があっという間に作成され、電子申請でスムーズに終わりました。」
確定申告は面倒に感じるかもしれませんが、日々の小さな積み重ねが大切です。特に働くママは時間が限られているので、効率的な管理方法を見つけることが重要です。この記事を参考に、自分に合った記録管理の方法を見つけていきましょう！
