【実例解説】副業の年末調整を徹底解説！先輩ママに学ぶ確定申告の準備と注意点

こんにちは！WorkingHaha編集部です。
副業を始めたばかりのママさんから、「年末調整や確定申告、どうすればいいの？」という声が多く寄せられています。今回は、初心者ママでも簡単に理解できるよう、実例を交えながら年末調整と確定申告の基本を解説します！

副業と年末調整の基本

年末調整が必要なケース

副業収入がある場合、年末調整で対応が変わるポイントは「収入額」です。以下のケースを確認してみましょう。

副業収入が20万円以下の場合

• 通常の年末調整で済むことが多いです。
• 会社への報告：勤務先に副業収入を報告する必要があります。
• 記入箇所：「給与所得以外の所得」欄に記載。

副業収入が20万円を超える場合

• 確定申告が必要です。
• 注意点：年末調整では副業収入を申告しません。確定申告で全ての収入をまとめて申告します。

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確定申告との関係性

副業を始めたばかりのママが気になるのは、年末調整と確定申告の違い。以下の基準で、自分に必要な手続きを確認しましょう。

年末調整のみで済むケース

• 副業収入が20万円以下の場合。
• 副業で経費がほとんどかからない場合。
• 給与所得（会社からの収入）が2000万円以下の場合。

この場合は、通常通り勤務先で年末調整を行えばOKです。

確定申告が必要なケース

• 副業収入が20万円を超えた場合。
• 副業で使った経費（例えば機材費や交通費）が多く、控除を受けたい場合。
• 複数の収入源があり、収入が複雑な場合。

初心者向け：副業収入ごとの管理方法を分かりやすく解説

副業を始めたばかりのママでも理解しやすいよう、具体例を簡単に整理しました。収入ごとの対応ポイントや管理のコツを押さえておけば、年末調整や確定申告もスムーズに進められます！

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1. Webライター収入のケース

ケース概要

• 本業の年収：350万円
• 副業収入（月収）：約1.5万円
• 年間副業収入：18万円（確定申告不要）

必要な対応

• 収入管理
  クラウドソーシングサイトからの支払い明細を保存し、月ごとの収入を記録します。アプリやエクセルを使うと便利です。
• 経費の記録
  PCやインターネット代など、仕事に必要な費用は領収書を保管しておきます。
• 会社への報告
  勤務先に副業収入を報告する場合、「給与所得以外の所得」として申告します。

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2. フリマ収入のケース

ケース概要

• 本業の年収：400万円
• 副業収入（月収）：平均2万円
• 年間副業収入：24万円（確定申告が必要）

必要な対応

• 売上管理
  フリマアプリの売上履歴を定期的に確認し、記録します。
  ※送料や手数料なども忘れずに記録！
• 経費の記録
  販売用に購入した商品代（仕入れ）や発送時の送料は経費として計上可能です。領収書やレシートを保管しましょう。
• 確定申告の準備
  • 「収支内訳書」を作成し、売上と経費を整理します。
  • 副業規模が大きい場合、青色申告を検討すると節税メリットがあります。

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3. 複数の副業を持つケース

ケース概要

• 本業の年収：450万円
• 副業収入：
  • Webライティング：月1万円
  • オンラインレッスン：月2万円
  • フリマ販売：月1.5万円
• 年間副業収入：54万円（確定申告が必要）

必要な対応

• 収入源ごとの管理
  • Webライティング、オンラインレッスン、フリマ販売など収入源別に帳簿を作成。
  • 経費（通信費、教材費、送料など）はそれぞれ分けて記録します。
• 源泉徴収の確認
  一部の収入には源泉徴収が適用される場合があります。給与明細を確認しましょう。
• 確定申告準備
  • 各収入を合算して申告します。
  • 経費をしっかり按分計算して節税対策を。

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簡単にできる収入管理のポイント

1. 月ごとに記録する習慣をつける
   • 副業収入が発生したタイミングでアプリやエクセルに入力。
   • 領収書や支払い明細はデジタルデータとして保存。
2. 収入と経費を分けて管理
   • 売上や支払いごとにフォルダ分けすると整理しやすい。
   • 経費の記録を忘れず、領収書は捨てない！
3. ツールを活用して効率化
   • Freeeやマネーフォワードなどのアプリで収入管理を簡単に。
   • クラウドストレージ（Googleドライブなど）にデータを保存すると便利。

ワーママにおすすめの会計ソフト

忙しいワーママでもスムーズに記録や申告ができる便利な会計ソフトを活用しましょう。

1.マネーフォワード クラウド確定申告
クラウド連携で日々の記録が自動化され、経費の按分機能も充実しています。ワーママにも使いやすい設計です。

公式サイト（外部リンク）

2.freee（フリー）
スマートフォン対応で操作が簡単です。領収書のスキャン機能や銀行口座との連携が可能で、日々の経理作業を効率化できます。

公式サイト（外部リンク）

3.弥生会計オンライン
初心者向けのガイド付き操作が便利で、確定申告書の作成も簡単に対応できます。クラウド型のため、どこからでもアクセス可能です。

公式サイト（外部リンク）

確定申告で準備すべき書類と記入方法

年末調整や確定申告をスムーズに進めるためには、必要な書類を事前に準備することが重要です。初心者のママでも分かりやすいよう、必要書類や準備方法を解説します！

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1. 年末調整に必要な書類

給与収入に関する書類

• 給与所得の源泉徴収票：勤務先から提供される1年分の収入や控除額を記載した書類。

控除を受けるための書類

• 扶養控除申告書：扶養親族がいる場合に提出。
• 生命保険料控除証明書：生命保険会社から送付される証明書。
• 地震保険料控除証明書：保険会社からの証明書。
• 住宅ローン控除証明書（該当する場合）：金融機関から発行される証明書。

その他

• マイナンバーカードまたは通知カード：本人確認用。

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2. 確定申告に必要な書類

収入関係の書類

• 給与所得の源泉徴収票：勤務先からもらう収入証明書。
• 副業収入の支払調書：副業の取引先から提供される支払い明細（年間20万円以上の場合）。
• 売上管理表：フリマやWebライティングなどの副業収入を記録したもの。
• 振込明細書：副業収入の振込履歴を確認できるもの。

経費関係の書類

• 領収書（原本）：副業に関連する支出（通信費、備品購入など）の証明。
• クレジットカード利用明細：経費でカードを使用した場合の記録。
• 通信費の明細：インターネットや携帯料金の請求書。
• 備品の購入証明：副業用に購入したPCや文具の領収書。

その他

• マイナンバーカードまたは通知カード：本人確認用。
• 身分証明書：運転免許証など。
• 印鑑（電子申告の場合は不要）。
• 通帳のコピー：収入や経費の確認用。

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3. 書類の入手方法と保管のポイント

書類名	入手先	入手時期	保管方法
源泉徴収票	勤務先	12月下旬～1月中旬	ファイルや封筒で保管
支払調書	副業の取引先	1月末まで	紙・デジタル両方で保存
売上・経費関係書類	自分で記録	毎月の取引後すぐ	クラウドストレージを活用
生命保険料控除証明書	生命保険会社	毎年10月～11月	年末調整用にまとめて保管

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4. 書類の記入方法

給与所得の源泉徴収票（年末調整用）

• 「給与所得以外の所得の有無」欄：副業収入があれば「○」を記入。
• 「給与所得以外の所得の種類」欄：収入内容に応じて「雑所得」や「事業所得」と記入。
• 「給与所得以外の所得の金額」欄：年間の副業収入総額を記載。

確定申告書（副業収入がある場合）

• 所得の種類：副業の内容に応じて「雑所得」「事業所得」を選択。
  • 例：ライティング → 雑所得、継続的なフリマ販売 → 事業所得
• 収入金額：年間の総収入を記入。
  • 例：副業収入が月1.5万円なら、1.5万円×12カ月＝18万円
• 必要経費：副業でかかった費用を領収書や明細に基づき記載。
  • 例：通信費やPC購入費など、実際の経費を具体的に記入
• 所得金額：収入金額から必要経費を差し引いた金額を記入。

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5. 簡単にできる管理のコツ

1. デジタル保存を活用
   • 領収書や支払調書はスマホで撮影し、クラウドストレージに保存。
   • 紙の原本は封筒やファイルにまとめて月ごとに整理。
2. 毎月の記録を習慣化
   • 家計簿アプリやエクセルを使い、月ごとの収支を記録。
   • 年末にまとめて作業する負担を減らします。
3. アプリを活用
   • Freeeやマネーフォワードなどのアプリは、収支記録や確定申告書類作成に便利。

失敗しない年末調整のコツ

年末調整は、正確に進めることで税務リスクを防ぎ、収支の見直しにも役立ちます。初心者でも迷わず進められるよう、よくある間違いや対処法を先輩ママたちの経験とともに解説します。

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よくある間違いと対処法

収入管理の失敗

• 問題点：副業や臨時収入の記録漏れが発生しやすい。
• 対策：収支を月次で確認し、記録する習慣をつけましょう。
• 活用ツール：スマートフォンアプリやエクセルで収入・支出を可視化するのがおすすめ。

経費計上の誤り

• 問題点：私的経費が混入し、本来認められない項目が計上されることがある。
• 対策：経費と私的支出を分ける按分ルールを設定し、使用目的を明確に記録しましょう。
  • 例：通信費は副業使用分を全体の利用割合に基づいて計上します。

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期限管理の失敗

• 問題点：提出期限を過ぎてしまい、追加の手続きやペナルティが発生することがある。
• 対策：スケジュール管理を徹底し、リマインダーやカレンダー機能を活用しましょう。
  • 年末調整の提出期限（通常12月末）に向けて、11月中には必要書類を確認しましょう。

専門家に相談すべきケース

年末調整や確定申告で不安な場合、税理士に相談するのも選択肢です。

確実な判断が必要な場合

• 所得区分の判断（例：「雑所得」と「事業所得」の違い）。
• 経費として計上できるか微妙な項目の精査。
• 節税対策の相談。

複雑な状況の場合

• 複数の収入源がある場合の整理。
• 経費を按分する必要がある場合（例：PCや車の利用割合）。
• 青色申告を検討している場合の手続き。

スケジュール管理のポイント

年間を通じての管理ポイント

1. 毎月の作業
   • 収入の記録：取引後すぐに収入を記録。
   • 経費の記録：領収書や明細を整理。
   • 領収書の整理：月末にまとめてファイリング。
2. 四半期ごとの確認
   • 収支の確認：月ごとのデータを振り返り、正確性をチェック。
   • 経費の集計：適切に分類されているか確認。
   • 書類の整理：必要な証明書や領収書の有無をチェック。
3. 年末に向けた準備
   • 10月：年間収支を概算し、提出準備をスタート。
   • 11月：必要書類を確認し、不足があれば取得依頼を行う。
   • 12月：最終確認と不足書類の準備を完了させる。

年末調整や確定申告は面倒に感じる作業かもしれませんが、きちんと対応することで、将来的な税務調査などのリスクを防ぐことができます。また、記録をつけることで、副業の収支が明確になり、より効率的な働き方の検討にもつながります。

計画的な管理と適切な記録を心がけ、必要に応じて税務署や専門家に相談しながら進めましょう！この記事を参考に、年末調整や確定申告をスムーズに乗り越えてくださいね。